目前大家應該是對差旅費報銷管理制度（差旅費用控制方案 細則）比較感興趣的，所以今天好房網(wǎng)小編CC就來為大家整理了一些關(guān)于差旅費報銷管理制度（差旅費用控制方案 細則）方面的相關(guān)知識來分享給大家，希望大家會喜歡哦。

差旅費報銷管理制度（差旅費用控制方案、細則）

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01 差旅費控制方案

02 差旅費報銷控制細則

一、差旅費控制方案

下列給出某企業(yè)制定的差旅費控制方案，僅供讀者參考。

差旅費控制方案

一、目的

為保證出差人員工作和生活的需要，有效控制公司差旅費的支出，特制定本方案。

二、適用范圍

本方案適用于公司所有員工差旅費的控制。

三、職責分工

1．公司財務部負責報銷各部門公司的差旅費。

2．各部門出差人員按照公司相關(guān)規(guī)定，憑證據(jù)實報銷。

四、差旅費審批控制

1．出差人員填寫“出差登記表”，如下。

出差登記表

出差人員姓名

隨行人員姓名

預計費用

借款金額（大寫）

出差地點

出差時間

交通工具

出發(fā)地

目的地

出發(fā)時間

到達時間

火車

汽車

臥鋪

飛機

輪船

事 由

批準： 審核： 申請人：

2．部門負責人簽署意見后，出差人員將出差登記表交由財務部審核。

3．部門經(jīng)理、副總出差，由總經(jīng)理或其授權(quán)人批準。

五、交通費用控制

交通工具的選擇應該依據(jù)業(yè)務的重要程度、緊急情況、出差地點、員工的職級來規(guī)范，詳細如下。

差旅交通工具分類表

出差類型

出差情況

出差工具

短途出差

單程距離在300公里以內(nèi)

公務車、自用車前往

長途出差

同行超過兩人、需要速去速達

公務車

單程距離達300公里以上

公司沒有為其配有公務車的員工長途出差

長途客車、火車、

客船、飛機及公務車

已經(jīng)配有公務、自用車的員工長途出差

公務車、自用車

運行時間在6小時以上

火車出差在當日晚6時至次日早8時

硬臥

經(jīng)理級及公司聘任的高級專業(yè)人員

副總經(jīng)理級及資深級專業(yè)以上（含）人

軟臥

因故未能乘坐臥鋪的夜間（當日晚6時至次日早8時）

備注：1．員工應通過公司指定的代理商購買機票

2．機場巴士應該作為標準的往來機場的交通工具

3．員工在申請出租車費報銷時，必須提供詳細的乘車地點、時間、原因和金額等信息

六、差旅住宿費用與補助控制

差旅中各個員工的住宿費用及補助應依據(jù)而企業(yè)員工的情況不同。

（一）住宿標準

1．公司員工因出差情況不同和出差人員不同，其住宿級別也有差異，詳細如下。

差旅住宿標準一覽表

出差情況

住宿級別

一般員工出差

標準間

員工所去城市有公司定點酒店

入住公司定點酒店

需要超標準住宿

事先需由總裁及財務總監(jiān)批準

員工出差人數(shù)為兩人，且為同性別員工

合住標準間

出差是為了參加會議

員工入住會議組織者指定的賓館

出差城市在員工家庭所在地時

不報住宿費，特殊情況需請示上級主管批準方可報銷

不同級別員工出差

住宿費按高職位員工所住宿酒店的標準間標準核付

員工出差遇正常工作日（周一至周五）

只領(lǐng)取差旅補助，不計加班或倒休

員工出差遇休息日（周六、周日）

除領(lǐng)取差旅補助外，可計加班或倒休

員工出差遇法定節(jié)假日

可領(lǐng)取三倍差旅補助，同時給予相應時間的倒休

2．員工離開出發(fā)地城市和回到出發(fā)地城市的時點住宿費標準如下。

（1）中午12：00以前離開城市、中午12：00后抵達城市，均按1天計。

（2）中午12：00后離開城市、中午12：00以前抵達城市，均按0.5天計。

3．出差天數(shù)按照公歷日歷天數(shù)計算。

（二）住宿費用補助標準

公司員工在不同類地區(qū)其補助會有差異，詳細如下。

住宿費用補助標準一覽表

行政級別

總經(jīng)理

副總經(jīng)理

部門經(jīng)理一級

部門主管一級

公司員工

一類地區(qū)

800天/元

650天/元

500天/元

350天/元

250天/元

二類地區(qū)

700天/元

500天/元

400天/元

300天/元

200天/元

三類地區(qū)

600天/元

450天/元

300天/元

200天/元

150天/元

備注：1．一類地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、南京、大連、青島、杭州、寧波、溫州、福州、廈門、

廣州、深圳、珠海、?？凇⑷齺?/p>

2．二類地區(qū)：除一類地區(qū)以外的省會及地市級城市

3．三類地區(qū)：其余各地

七、其它費用報銷控制

公司差旅其它費用報銷標準如下。

其它費用的報銷標準一覽表

費用明細

報銷條件

新員工路費、行李托運費

人力資源主管簽字辦理

出差期間因業(yè)務發(fā)生的傳真費、郵寄費

票據(jù)背面填寫清楚事由據(jù)實報銷

項目組前期未設食堂享受餐費補助

項目所在地和回總部后的考勤記錄

出國考察期間產(chǎn)生的費用

1．考察報告

2．總經(jīng)辦簽字的提交考察報告記錄

員工發(fā)生的誤機、誤車費用

個人承擔60%的費用

出差發(fā)生的訂票費、往返機場、火車站的交通費用

人力資源主管簽字辦理

未經(jīng)許可逾期返回的產(chǎn)生的費用

扣減其逾期天數(shù)的住宿費及出差補助。

未按照“出差登記表”中擬定路線產(chǎn)生的費用

相關(guān)費用不予報銷，且扣減相應天數(shù)的出差補助

二、差旅費報銷控制細則

下列給出某企業(yè)制定的差旅費報銷控制細則，僅供讀者參考。

差旅費報銷控制細則

第1章 總則

第1條 為規(guī)范差旅費報銷標準及流程，嚴格控制差旅費支出，特制定本細則。

第2條 本細則適用于公司全體員工（含試用期員工）。

第3條 差旅費指公司員工為公司業(yè)務目的去往其它城市、地區(qū)或國家產(chǎn)生的費用。

第2章 差旅費法定報銷標準

第4條 公司應結(jié)合自身實際情況制定差旅費報效標準，發(fā)生差旅費時嚴格按規(guī)定報銷。

第6條 差旅費的證明材料包括公出人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。

第3章 差旅費報銷流程

第7條 申請人出差前需要填寫出差登記表，獲得直接上級簽署意見之后，方可出差。

第8條 憑核準的“出差申請單”向財務部申請合理金額的借款，返差后一周內(nèi)填具“差旅費報銷單”，結(jié)清暫支款項。

第9條 未于一周內(nèi)報銷者，財務部應通知人力資源部門從其薪資中先行扣回，待報銷時再行核付。

第10條 特殊情況者報總部財務總監(jiān)審定。

第11條 員工不能使用以下方式結(jié)算費用。

1．費用先由總部下屬的一家公司代付后再通過總部間往來結(jié)算的方式。

2．差旅費用賬單直接開給公司并要求公司直接支付方式。

第4章 差旅費的報銷和審批程序

第12條 員工出差結(jié)束，應該向直接上級出具出差報告，匯報出差情況及客戶拜訪中的遇到的主要問題、心得與成果。

第13條 報銷人員應先從財務處領(lǐng)取差旅費報銷單，由各主管部門經(jīng)理審簽和公司財務部門審核，并送交總經(jīng)理審批。

第14條 員工出具的票據(jù)需要按時間順序及財務規(guī)定粘貼在報銷單背面。

第15條 嚴格要求報銷票據(jù)的的正規(guī)性與合法性。具體要求如下。

報銷票據(jù)具體要求一覽表

票據(jù)類型

要求

車票

1．車票上出現(xiàn)單位蓋章或蓋章有效字樣時，必須加蓋出票單位印章方可報銷。印章不清晰，視同無印章不予報銷

2．所貼車票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。如果所附車票沒有明確標明起止地點的，應自己寫上

3．對非同一次乘車卻出現(xiàn)票號相連的票的現(xiàn)象，將不予報銷；對于弄虛作假者，將給予票據(jù)金額兩倍的罰款

發(fā)票

1．必須是印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票的戶名必須寫全稱

2．跨行業(yè)（住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、商業(yè)零售發(fā)票等）發(fā)票不可互相混用

3．發(fā)票金額（無論大寫、小寫）填寫有錯誤、描畫或涂改的，只能由發(fā)票的出具單位重新開具，而不能自己在原發(fā)票上進行更正

4．發(fā)票記載的其它內(nèi)容確實有誤的，應當由發(fā)票的出具單位重新開具或進行更正，如果進行更正，開具單位還應當在更正處加蓋該單位的印章

收據(jù)

只有行政事業(yè)性收據(jù)可以作為報銷憑據(jù)

第16條 票據(jù)交由出納人員核對后，予以報銷。

第17條 部門總經(jīng)理出差由助理總裁以上職位的主管領(lǐng)導核準。

第18條 總經(jīng)理助理以上職位的員工出差由總經(jīng)理核準。

第19條 所有國際出差的差旅費須得到公司總裁批準。

第5章 差旅費超支費用報銷規(guī)定

第20條 員工在差旅期間加入因私旅行或由家人陪伴產(chǎn)生的費用由員工本人承擔。

第21條 員工出差途中因病或遇意外災害事故等特殊原因經(jīng)請示核準人同意可延長差期，給予報銷。

第22條 公司給予購買人身意外保險的員工不得報銷其它的旅行事故保險費用。

第23條 住宿費需依憑證于給付標準內(nèi)認定報支，低于標準的實報實銷，超出公司標準的按標準報銷。

第24條 員工申請差旅費報銷時，必須提供有效的住宿發(fā)票，有條件的要提供住宿費用明細單，沒有條件提供明細單的要求在住宿發(fā)票寫明費用明細。

第25條 嚴禁將與住宿無關(guān)的費用，如餐費、娛樂費等開具成住宿費報銷，違者除罰款外予以全集團通報，累犯者予以開除。

第26條 員工在國內(nèi)出差時，公司可以承擔住宿開支以外的費用如下。

1．出差超過三夜（含）時，襯衫和內(nèi)衣洗衣費。

2．出差超過15天（含）時，套裝洗衣費（包括干洗）。

3．公務電話和傳真。

第27條 公司支付員工差旅費補助后，差旅費制度未涉及的其余雜費一律不予報銷。

第28條 享受駐勤補助的員工出差，出差期間公司不再發(fā)放駐勤補助。

第6章 附則

第29條 員工出差時如確因業(yè)務需要必須支付業(yè)務招待費、禮品等特殊開支時，員工須事先請示獲得批準，方可報銷。

第30條 如果出差員工是到下屬公司出差，費用由總部審核報銷。

第31條 財務部定期將核對差旅報銷。

第32條 如有虛報冒領(lǐng)差旅費及出差補助者，輕則以一罰十，重則予以除名。

第33條 本細則自年月日起實施。

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