本報(bào)記者田

證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步規(guī)范IPO輔導(dǎo)相關(guān)工作。

9月30日晚間，證監(jiān)會(huì)表示，為落實(shí)相關(guān)要求，進(jìn)一步規(guī)范輔導(dǎo)相關(guān)工作，發(fā)揮派出機(jī)構(gòu)地方監(jiān)管優(yōu)勢(shì)，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，從源頭上提高上市公司質(zhì)量，積極為全市場(chǎng)穩(wěn)步推進(jìn)注冊(cè)制改革創(chuàng)造條件，研究制定了《首次公開發(fā)行股票上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》)。

證監(jiān)會(huì)指出，《規(guī)定》自公布之日起施行。

具體來看，《規(guī)定》共27條，對(duì)首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)的內(nèi)容、方式、時(shí)間、時(shí)限等做出了具體規(guī)定。

那么，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)在輔導(dǎo)擬申請(qǐng)IPO的公司時(shí)，輔導(dǎo)的內(nèi)容有哪些？心理咨詢的規(guī)則是什么？不同輔導(dǎo)階段的企業(yè)應(yīng)該如何適用規(guī)定？該報(bào)記者(www.thepaper.cn)梳理了五個(gè)要點(diǎn)。

要點(diǎn)一:輔導(dǎo)的四個(gè)方面。

關(guān)于輔導(dǎo)驗(yàn)收的內(nèi)容，《規(guī)定》要求從四個(gè)方面進(jìn)行:一是輔導(dǎo)計(jì)劃的實(shí)施和輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的實(shí)施方案。

二是輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)督促輔導(dǎo)委托人規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和內(nèi)部控制制度，引導(dǎo)輔導(dǎo)委托人規(guī)范存在的問題。

三、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)督促輔導(dǎo)委托人及其相關(guān)人員掌握發(fā)行上市法律法規(guī)和規(guī)則，規(guī)范操作，知曉信息披露和履行承諾的責(zé)任、義務(wù)和法律后果。

四是輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)引導(dǎo)輔導(dǎo)對(duì)象及其相關(guān)人員充分了解多層次資本市場(chǎng)各板塊的特點(diǎn)和屬性，掌握擬上市板塊的定位和相關(guān)監(jiān)管要求。

根據(jù)規(guī)定，輔導(dǎo)應(yīng)當(dāng)促進(jìn)客戶具備上市公司應(yīng)當(dāng)具備的法人治理結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、內(nèi)部控制制度，充分了解多層次資本市場(chǎng)各行業(yè)的特點(diǎn)和屬性，樹立進(jìn)入證券市場(chǎng)的誠信意識(shí)、自律意識(shí)和法治意識(shí)。

《規(guī)定》要求，輔導(dǎo)受理應(yīng)當(dāng)對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作的開展情況和有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，而不是對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件進(jìn)行實(shí)質(zhì)性判斷。

要點(diǎn):輔導(dǎo)期原則上不少于三個(gè)月，錄取通知書有效期為十二個(gè)月。

關(guān)于輔導(dǎo)的時(shí)間和時(shí)限。該規(guī)定指出，輔導(dǎo)期原則上應(yīng)不少于三個(gè)月。同時(shí)，受理機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)受理工作不超過二十個(gè)工作日，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充修改材料的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)。

《規(guī)定》表明，竣工驗(yàn)收工作函有效期為十二個(gè)月。逾期未提交首次公開發(fā)行股票并上市申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)重新履行輔導(dǎo)和輔導(dǎo)受理程序。

此外，關(guān)于輔導(dǎo)受理方式，《規(guī)定》指出，受理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過查閱輔導(dǎo)受理材料、現(xiàn)場(chǎng)走訪輔導(dǎo)對(duì)象、訪談相關(guān)人員、咨詢公司信息、檢查或者抽查保薦業(yè)務(wù)工作底稿等方式進(jìn)行輔導(dǎo)受理。

第三點(diǎn):輔導(dǎo)備案尚未完成的，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《規(guī)定》的要求準(zhǔn)備或者補(bǔ)充備案材料。

證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《規(guī)定》發(fā)布答記者問時(shí)表示，《規(guī)定》已正式頒布實(shí)施，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)是否在其頒布實(shí)施當(dāng)日提交輔導(dǎo)驗(yàn)收材料將適用“新老”。

具體來說，對(duì)于尚未完成輔導(dǎo)備案的輔導(dǎo)對(duì)象，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《規(guī)定》的要求準(zhǔn)備或者補(bǔ)充備案材料，并履行后續(xù)手續(xù)。

對(duì)于已完成輔導(dǎo)記錄且仍在進(jìn)行輔導(dǎo)的當(dāng)事人，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《條例》的要求開展輔導(dǎo)工作，并定期更新輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告。

對(duì)于已提交輔導(dǎo)受理材料的輔導(dǎo)對(duì)象，各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按原做法辦理。

第四點(diǎn):輔導(dǎo)期內(nèi)未更新輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告超過兩次的，視為撤回輔導(dǎo)備案。

《規(guī)定》指出，輔導(dǎo)期內(nèi)終止輔導(dǎo)協(xié)議的，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在輔導(dǎo)協(xié)議終止后五個(gè)工作日內(nèi)，向受理機(jī)構(gòu)提出撤銷輔導(dǎo)備案。

《規(guī)定》強(qiáng)調(diào)，輔導(dǎo)期間，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未按期更新輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告超過兩次的，視為撤回輔導(dǎo)備案。

同時(shí)，《規(guī)定》表示，輔導(dǎo)期內(nèi)增加、減少或者更換輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的，變更后的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)書面認(rèn)可原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作，重新輔導(dǎo)備案后，輔導(dǎo)期可以連續(xù)計(jì)算。

重點(diǎn):實(shí)現(xiàn)輔導(dǎo)材料提交、公文下發(fā)、信息共享的電子化工作。

在科技監(jiān)管方面，條例做出了具體要求。

《規(guī)定》指出，驗(yàn)收機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)利用指導(dǎo)監(jiān)督系統(tǒng)開展指導(dǎo)監(jiān)督工作，實(shí)現(xiàn)指導(dǎo)材料報(bào)送、指導(dǎo)文件發(fā)布、信息共享等工作的電子化，并向社會(huì)公開指導(dǎo)和指導(dǎo)監(jiān)督信息。

同時(shí)，為便于輔導(dǎo)客戶和輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確把握輔導(dǎo)各環(huán)節(jié)提交材料的具體要求，證監(jiān)會(huì)制定了輔導(dǎo)監(jiān)管系統(tǒng)中輔導(dǎo)備案、輔導(dǎo)受理等環(huán)節(jié)的材料模板，并將通過輔導(dǎo)監(jiān)管系統(tǒng)逐步完善輔導(dǎo)各環(huán)節(jié)提交材料的格式和具體要求，以滿足市場(chǎng)參與者的預(yù)期，確保相關(guān)制度安排能夠得到整體落實(shí)。

證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在回答記者提問時(shí)表示，根據(jù)規(guī)定，各派出機(jī)構(gòu)將通過證監(jiān)會(huì)政務(wù)服務(wù)平臺(tái)向社會(huì)公開輔導(dǎo)監(jiān)管信息，具體包括輔導(dǎo)備案報(bào)告、輔導(dǎo)進(jìn)度報(bào)告、輔導(dǎo)情況報(bào)告等與輔導(dǎo)客戶相關(guān)的基本信息。

《規(guī)定》頒布實(shí)施前，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)已按相關(guān)機(jī)構(gòu)要求報(bào)送并公示信息，無需根據(jù)《輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》調(diào)整格式、重復(fù)報(bào)送并公示。

編輯:王杰

校對(duì):丁曉

目前上述的內(nèi)容應(yīng)該能夠?yàn)榇蠹医獯鸪龃蠹覍?duì)于公司上市要多久(ipo輔導(dǎo)期到上市要多久)的疑惑了，所以如果大家還想要了解更多的知識(shí)內(nèi)容，也可以關(guān)注本站其他文章進(jìn)行了解哦。

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